L’assurance vie permet la constitution d’un capital financier à moyen, long terme. C’est un placement idéal pour préparer un projet d’avenir comme la retraite, un long voyage, un achat immobilier futur ou autre. Les placements effectués sur le contrat d’assurance vie permettent d’épargner et de faire fructifier son capital au cours du temps.
L’ouverture du contrat se fait avec un versement initial généralement 1000€ sur la première année. Par la suite, vos versements pourront être effectués à n’importe quel moment et pour le montant de votre choix. Il est possible d’effectuer un rachat total ou partiel à tout moment, mais aussi de procéder à des avances que le souscripteur devra rembourser par la suite. Fiscalement, la durée de détention d’un contrat d’assurance vie est d’au moins 8 ans.
Garantie Plancher : En cas de décès de l’assuré, la montant investi est garanti même en cas de baisse des marchés.
Diversité des Fonds, plus de 150 à disposition.
Gestion pilotée accessible dès 1000€ investis.
Option ESG.
Les intérêts qui sont générés chaque année dans les contrats d’assurance vie fonds euros sont soumis au prélèvement sociaux de 17.2% par an. Concernant les contrats en unité de comptes, ils sont soumis aux prélèvements sociaux que lorsqu’il y a un rachat des capitaux.
En cas de décès :
Lorsque les montants investis ont été versés avant l’âge de 70 ans :
Les sommes reversées lors de successions sous soumises à un prélèvement de 20%, après un abattement de 152 000€ et jusqu’à un montant de 852 000€, au-delà de ce montant, elles seront taxées à 31.25%.
Les sommes reversées au conjoint marié ou pacsé sont quant à elles totalement exonérées d’impôt.
Lorsque les montants investis ont été versés après l’âge de 70 ans :
L’imposition sera soumise aux droits de succession après un abattement de 30 500€. De plus, les intérêts et plus-values sur les sommes versées après 70 ans sont totalement exonérés et ne sont pas soumis à l’imposition.
En cas de rachat :
Pour les contrats possédant une ancienneté allant de 0 à 8 années : imposition sur les plus-values avec les prélèvements forfaitaires obligatoires à 12,80% ainsi que les prélèvements sociaux à 17,2%.
Pour les contrats possédant une ancienneté supérieure à 8 années :
Imposition sur les plus-values provenant des premiers 150 000€ versés : le prélèvement forfaitaire libératoire à 7,5% ainsi que les prélèvements sociaux à 17,2%
Imposition sur les plus-values provenant des versements au-delà de 150 000€ : prélèvement forfaitaire obligatoire à 12,80% avec également les prélèvements sociaux à 17,2%
Concernant la fiscalité des rachats et la taxation des plus-values, il y a aussi la possibilité de ne prendre aucun des régimes de taxation ci-dessus mais de choisir l’intégration des produits à l’impôt sur le revenu avec les prélèvements sociaux à 17,2%.
Les contrats fonds euro : les versements effectués seront investis dans des supports à fonds euro pour permettre une garantie du capital. Ce type de contrat est réservé aux personnes qui ont une relative aversion aux risques.
Les contrats multi-supports : ce sont des contrats qui vont contenir plusieurs unités de compte en fonction du profil et du choix du client (actions, obligations, SICAV). La valeur des supports n’est pas garantie pour ce type de contrat, cependant, le risque étant plus élevé, la rentabilité espérée le sera donc également.